консультация онлайн

Обратите внимание, что мы будем говорить об интересе полицейских к вашей компании или сотрудникам применительно ко всему спектру нарушений и преступлений, не обязательно налоговых. И не обязательно полицейские могут интересоваться именно вами. Они могут просто считать, что у вас есть информация об интересующих их людях или событиях.

Опросы и наведение справок

Что это за действия
Опрос и наведение справок - основная и самая рутинная часть работы полицейских. Сотрудники полиции (как и милиции) могут, письменно или устно объяснив причины своего интереса:
- опрашивать руководство и сотрудников компании по интересующим их вопросам. Вовсе не обязательно речь должна идти о вашей компании и сотрудниках. Они могут прийти и с расспросами о ваших контрагентах (поставщиках, покупателях, арендаторах, частных клиентах, банках и т.д.), госслужащих, с которыми вы контактировали;
- наводить справки, то есть запрашивать у вашей компании информацию и знакомиться с документами о вашей компании, ваших контрагентах и любых прочих лицах, с которыми контактировала ваша компания.

Какие бумаги должны предъявить полицейские
Для опросов при личном визите полицейским не нужно ничего, кроме служебного удостоверения и хотя бы устного объяснения причин своего визита. А для наведения справок вам должны представить письменный мотивированный запрос на бланке ведомства с подписью и печатью.

Предупреждаем руководителя
Если нет уверенности, что перед вами именно полицейский, то это легко проверить. Нужно позвонить в его отделение (отдел, управление) или сразу в ГУВД по региону. Нужные телефонные номера можно найти на интернет-сайтах ГУВД, а ссылки на них - на сайте МВД (mvd.ru/contacts/sites).

Что могут спросить и потребовать показать
Опрос и запрос информации и ознакомление с документами возможны как по уже возбужденному уголовному или административному делу, так и при проверке заявлений и сообщений о преступлениях, правонарушениях и происшествиях <5>. И спросить полицейские могут все, что, по их мнению, имеет отношение к делу.

Можно ли отказать полицейским
Для проведения опросов и наведения справок полицейские могут прибыть на вашу территорию - "беспрепятственно посетить" <6>. И достаточно принять их, например, в приемной или переговорить с ними на входе в ваше здание. А вот в свои служебные и иные помещения вы их имеете полное право не пускать - ведь это еще не обследование или обыск <7>.
С расспросами и запросами документов дело обстоит так. Полицейские не могут привлечь вас к ответственности за то, что вы не отвечаете на их вопросы (например, говорите, что вы не помните того, о чем спрашивают). Задержать и доставить вас в отделение "для опроса там" они также, разумеется, не вправе. А значит, на вопросы и запросы полицейских можно отвечать по ситуации:
(если) из их смысла ясно, что вы лично или ваша компания можете стать (или уже стали - например, в запросе есть ссылка на дело по КоАП или УК РФ) фигурантами дела, то решайте сами, в каком объеме делиться с ними информацией. Но учтите, что если полицейские засомневаются в вашей искренности, то дело может обернуться обследованием, повестками и т.д. (см. ниже). Зато так вы можете выиграть время для консультаций с юристами и адвокатами;
(если) вы не против представить требуемую информацию или документы (например, эта информация касается действий совсем сторонних лиц), то лучше в полном объеме удовлетворить интерес полицейских. Иначе вы можете потратить лишнее время на дальнейшие визиты к полицейским и ответы на их запросы. К тому же если полицейские потом докажут, что запрашиваемые документы у вас были, то они могут по суду оштрафовать вас за непредставление сведений (информации) по ст. 19.7 КоАП РФ <9>;
(если) запрашиваемые документы содержат коммерческую тайну, то вы можете с полным правом их не выдавать. Вы можете отказать в выдаче этих документов даже по мотивированному требованию полицейских. И максимум, что вам может грозить, - это штраф (100 - 300 руб. - на гражданина, 300 - 500 руб. - на вас как на должностное лицо, 3 - 5 тыс. руб. - на юридическое лицо) <10>. Принудительно изъять такие документы полицейские вправе только <11>:
(или) в рамках возбужденного уголовного дела, то есть когда к вам пришли с постановлением о выемке/обыске;
(или) через суд, что в нашей ситуации тоже означает наличие возбужденного уголовного дела.

Для справки
Информация, составляющая коммерческую тайну (секрет производства), - это сведения любого характера (производственные, технические, экономические, организационные и др.) <8>:
- которые имеют действительную или потенциальную коммерческую ценность;
- к которым отсутствует свободный доступ у третьих лиц на законном основании;
- в отношении которых ваша компания ввела режим коммерческой тайны.

Обследование ваших помещений и изъятие документов

Что это за действия
Если у полицейских уже есть информация о готовящемся или совершенном преступлении, то они могут не только опрашивать и наводить справки, но и <12>:
- обследовать помещения, участки и транспортные средства компании, которые могут иметь отношение к этому преступлению. Еще раз напомним, что не обязательно вы, другие ваши сотрудники или ваша компания должны быть прямо замешаны в этом преступлении. При этом полицейским нужно иметь доказательства, что у вас есть нужная им информация и оперативная ситуация требует не опросов или запросов, а внезапного обследования <13>;
- изымать при таком обследовании документы и иные предметы, имеющие отношение к проверяемому сообщению о преступлении <14>.

Какие бумаги должны предъявить полицейские
Если полицейский показал вам удостоверение и под расписку вручил копию распоряжения о проведении обследования <15> - это уже очень серьезно. Должностное лицо полиции, назначившее обследование, несет персональную ответственность за обоснованность распоряжения. И в этом распоряжении должны быть указаны основания для осмотра и изъятия <16>.

Что могут осмотреть и изъять
Полицейские вправе осмотреть только те помещения организации, которые имеют непосредственное отношение к основаниям обследования <17>.
Точно так же и изымать они вправе только те предметы и документы, которые имеют прямое отношение к возможному или совершенному преступлению, а не всю документацию компании <18>.
Помните также, что при изъятии документов и предметов полицейские должны пригласить двух понятых, составить протокол и оставить вам заверенные копии изъятых документов (выдать или выслать их в течение 5 дней, если копии невозможно сделать сразу при изъятии) <19>. Если изымаются электронные носители, то вам обязаны дать возможность сразу скопировать их данные на резервный носитель <20>.

Можно ли отказать полицейским
Отказать в обследовании (противодействовать входу, не открывать двери) без последствий нельзя <21>. Вы как минимум можете попасть под административную ответственность по ст. 19.3 КоАП РФ за неповиновение законному распоряжению сотрудника полиции (в худшем случае - арест до 15 суток <22>). При этом если у полицейских будут основания для вторжения, то они все равно попадут в интересующие их помещения <23>: сотрудник полиции вправе при необходимости произвести взлом (разрушение) запирающих устройств, элементов и конструкций, препятствующих проникновению.

Советуем руководителю
Если документы находятся в жилом помещении, то в рамках обследования попасть туда и изъять документы (без согласия проживающих там лиц) нельзя. Это признают и сами полицейские <24>. Выемка или обыск в жилище могут производиться только с санкции суда <25>.

А вот отказать в изъятии части документов можно на том же основании, что и при их запросе. Если требуемые документы содержат охраняемую законом тайну (например, коммерческую), то они могут изыматься только в рамках расследования уголовного дела (то есть оно уже должно быть возбуждено) или с санкции суда <26>.
Если полицейские все же изымают такие документы, то пригрозите им, что сделаете отметку в протоколе изъятия и пожалуетесь потом в прокуратуру <27>.
--------------------------------
"Маски-шоу" с удержанием ваших сотрудников

Так в народе называют визиты в компании и удержание их сотрудников и клиентов с применением физической силы и спецсредств. Раньше в такой ситуации милиционеры сначала всех находящихся в офисе клали на пол, а уже потом разбирались, кому тут предъявить документы. При этом сотрудников на протяжении всего визита заставляли находиться на рабочих местах, запрещали пользоваться телефонами и т.д.
Ранее эти действия были регламентированы Законом о милиции, но очень поверхностно <28>. Теперь право применять силу, спецсредства, проникать в помещения более подробно прописано в Законе о полиции <29>. Но мы на этом останавливаться не будем. Ведь есть надежда, что вне следственных действий такие методы полицейские при визите в компании будут использовать не часто. Например, удерживать граждан просто так они не вправе. Закон о полиции разрешает полицейским (помимо случаев задержания в рамках КоАП или УПК РФ) исключительно в целях защиты жизни, здоровья и имущества граждан <30>:
- не допускать граждан на отдельные участки и объекты;
- обязывать их оставаться на месте;
- требовать покинуть эти объекты и участки.
Так что даже директор компании, сославшись на неотложные дела, при обычном, "внепроцессуальном" визите полицейских вправе удалиться, предложив им прийти в другое время или прислать запрос либо повестку. Ведь очевидно, что ни о каком допросе или обыске пока речь не идет и нет никакой угрозы жизни, здоровью и имуществу граждан. А значит, и оснований держать сотрудников на месте у полицейских нет.

Гости в погонах пришли не в вашу компанию,
но "по вашу душу"

Запрос информации о компании у вашего банка

Полицейские могут получить информацию о счетах и операциях вашей компании:
- направив запрос в ваш банк, если:
(или) они проверяют информацию о возможном налоговом преступлении <31>. Тут полицейским будет достаточно указать в запросе, что он связан с проверкой этой информации;
(или) уже возбуждено уголовное дело (не обязательно дело, связанное именно с вами лично или с вашей компанией) и на запросе в банк есть "виза" руководителя следственного органа <32>. В этом случае полицейские могут запросить данные и по счетам обычных граждан, имеющих отношение к делу;
- проведя выемку в банке по решению суда <33>.

Предупреждаем руководителя
Скрывать информацию о платежах компании нецелесообразно. Если полицейские заинтересовались ею, то данные о платежах попадут к ним достаточно быстро.


Запрос информации о вашей компании у налоговиков

Полицейские вправе запросить у налоговиков любую интересующую их информацию - регистрационное дело, декларации, бухгалтерскую отчетность, полученную налоговиками первичку, акты проверок, решения и т.д. Это "родственный" госорган, с которым у них давно налажен документооборот. Закон о полиции тут ничего не поменял - полицейские имеют право доступа к сведениям налоговой тайны в целях предупреждения, выявления и раскрытия преступлений <34>. Причем вовсе не обязательно это должны быть именно налоговые преступления.
В запросе полицейским достаточно указать ссылку на уже заведенное уголовное дело либо на проведение оперативно-разыскных мероприятий или проверку информации о преступлении или правонарушении <35>.
А вот информация о должниках по налогам в полицию теперь в безусловном порядке не попадает. Теперь она передается налоговиками в Следственный комитет РФ (СК РФ) <36>, так как именно он расследует налоговые преступления. И уже СК РФ будет решать, возбуждать или нет уголовное дело.

Примечание
Налоговики обязаны направлять в СК РФ информацию о компании-должнике только при выполнении двух условий <36>:
- компания была привлечена к ответственности за совершение налогового правонарушения, ей было выставлено требование об уплате доначисленного налога и его размер позволяет предполагать факт совершения налогового преступления <37>;
- компания при этом не погасила в полном объеме задолженность по требованию (в том числе по пеням и штрафам) в течение 2 месяцев с момента истечения срока исполнения этого требования.

И помните, что если ваша компания погасила все требования налоговиков, то уголовное дело по выявленным налоговиками фактам заводиться, скорее всего, не будет. Даже если налоговики все-таки поделятся информацией с СК РФ или полицейскими. Ведь по недавним поправкам в УК РФ лица, впервые совершившие преступное уклонение от уплаты налогов, освобождаются от уголовной ответственности, если были полностью уплачены суммы недоимки, пеней и штрафа. Более того, даже если уклонение совершено повторно, то дело после уплаты доначислений подлежит прекращению.